Le taux du plan épargne-logement dépend de la date à laquelle le contrat est ouvert. Pour les nouveaux PEL en 2026, il s’élève à 2 % brut et reste garanti pendant toute la durée du plan. Comprendre sa fixation, son rendement après fiscalité et les différences entre générations de PEL permet de savoir ce que ce placement peut réellement apporter à un projet immobilier.
L’article en bref
Le taux est fixé à l’ouverture : il ne suit pas ensuite les variations du marché. Son intérêt se mesure aussi à la fiscalité, aux conditions de retrait et aux droits à prêt associés.
- Taux des nouveaux plans : un PEL ouvert en 2026 rapporte 2 % brut par an.
- Garantie dans le temps : le taux contractuel reste identique pendant la vie du plan.
- Rendement après impôt : pour les plans récents, le prélèvement forfaitaire réduit le taux net.
- Projet immobilier : les droits à prêt dépendent de l’épargne et de la date d’ouverture.
À retenir : la date d’ouverture détermine le taux, mais aussi une partie des règles applicables au PEL.
Quel est le taux du plan épargne-logement en 2026 ?
Un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026 est rémunéré à 2 % brut. Ce taux s’applique aux nouveaux contrats et reste fixé pendant toute la durée du plan : il ne monte pas si les taux du marché progressent, et ne baisse pas s’ils reculent.
Le taux brut ne correspond pas au rendement qui reste effectivement à l’épargnant. Pour un PEL ouvert depuis 2018, les intérêts sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 %, qui comprend l’impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux. À 2 % brut, le rendement ressort donc à environ 1,4 % net de PFU, hors évolution de l’inflation.
Le taux brut ne suffit pas à évaluer le rendement
Pour comparer la rémunération du PEL à celle d’un autre placement, il faut rapprocher le taux net de la fiscalité et de l’inflation. Un taux garanti apporte de la visibilité, mais ne garantit pas que le pouvoir d’achat de l’épargne progressera dans les mêmes proportions.
Le PEL comporte aussi une dimension liée au crédit immobilier. Un plan ouvert en 2026 peut donner accès, sous conditions, à un prêt épargne-logement au taux prévu pour cette génération, annoncé à 3,20 %. Le montant du prêt dépend notamment des intérêts acquis et peut atteindre 92 000 euros ; ce plafond ne signifie pas que chaque titulaire pourra emprunter cette somme.
Comment la fixation du taux d’épargne du PEL fonctionne-t-elle ?
La fixation du taux d’épargne repose sur une règle réglementaire liée aux conditions de marché. Les taux observés sur les marchés financiers entrent dans le calcul, selon une formule encadrée, puis le taux applicable aux nouveaux contrats est fixé par arrêté. Il peut ainsi être révisé pour une nouvelle période d’ouverture.
Cette évolution ne modifie pas les contrats déjà signés. Une fois le plan ouvert, son taux contractuel est conservé, même si un nouvel arrêté prévoit ensuite une rémunération différente. La date d’ouverture du PEL est donc le repère essentiel pour connaître son taux.
Les générations de PEL n’ont pas toutes le même taux
La rémunération dépend de la période de souscription. Deux proches qui détiennent un PEL peuvent donc percevoir des intérêts différents, même si leurs versements et leur solde sont comparables. Voici quelques repères pour les plans récents :
| Période d’ouverture | Taux brut annuel | Repère |
|---|---|---|
| Du 1er janvier 2026 | 2 % | Taux des nouveaux plans en 2026 |
| Année 2025 | 1,75 % | Taux fixé à l’ouverture en 2025 |
| Année 2024 | 2,25 % | Taux fixé à l’ouverture en 2024 |
| Année 2023 | 2 % | Taux fixé à l’ouverture en 2023 |
| Du 1er août 2016 au 31 décembre 2022 | 1 % | Taux des plans ouverts sur cette période |
Ce tableau porte sur les taux bruts à l’ouverture, pas sur le rendement net ni sur le taux du prêt associé. Les règles peuvent également différer pour les PEL plus anciens, notamment concernant leur fiscalité et leur durée.
Ce que le taux du PEL change pour l’épargne et le prêt
Le PEL associe une épargne réglementée à la constitution de droits à prêt. Pour les nouveaux plans, il faut généralement verser au moins 225 euros à l’ouverture, puis respecter des versements réguliers d’au moins 540 euros par an. Le plafond des dépôts est de 61 200 euros, hors intérêts capitalisés.
Les retraits ne sont pas libres : un retrait, même partiel, entraîne la clôture du plan. Un PEL récent peut recevoir des versements pendant dix ans, puis continuer à produire des intérêts pendant cinq ans au maximum. Cette organisation convient mieux à une épargne destinée à un projet qu’à une réserve disponible à tout moment.
Le prêt épargne-logement n’est pas automatiquement avantageux
Les droits à prêt accumulés ouvrent la possibilité de demander un crédit pour certaines opérations immobilières, notamment l’achat, la construction ou des travaux éligibles. Le taux du prêt est déterminé selon la génération du PEL et ne doit pas être confondu avec le taux de rémunération de l’épargne.
Avant de compter sur ce crédit, il est utile de comparer son taux et ses conditions à ceux des offres disponibles au moment du projet. Par exemple, une personne qui ouvre un plan en 2026 connaît le taux d’épargne dès le départ, mais ne peut pas savoir à l’avance si le taux du prêt sera compétitif au moment où elle sollicitera le financement.
Les points à vérifier avant d’ouvrir un PEL
Le taux garanti peut donner un cadre stable, mais il ne suffit pas à décider si le plan correspond à votre besoin. Il faut aussi tenir compte de la disponibilité des fonds, des versements obligatoires et de la fiscalité applicable à la date d’ouverture.
- Vérifiez le taux brut et le rendement net après prélèvements fiscaux et sociaux.
- Confirmez le calendrier des versements et assurez-vous de pouvoir respecter le minimum annuel.
- Anticipez l’indisponibilité de l’épargne : tout retrait entraîne la clôture du plan.
- Comparez le taux du prêt associé aux conditions de crédit envisageables pour votre projet.
- Repérez la génération du contrat, car la date d’ouverture détermine le taux et certaines règles.
Les PEL ouverts depuis 2018 sont soumis à la fiscalité applicable aux intérêts des placements concernés, contrairement à certains anciens plans qui bénéficient de règles différentes. Pour les dispositions en vigueur, les informations de Service-Public.fr sur le plan épargne logement constituent un point de vérification utile.
Questions fréquentes sur le taux du PEL
Le taux d’un PEL peut-il changer après son ouverture ?
Non. Le taux de rémunération est fixé selon la date d’ouverture du plan et reste garanti pour ce contrat. Une évolution ultérieure concerne les nouveaux PEL, pas les plans déjà ouverts.
Quel est le taux du PEL ouvert en 2026 ?
Le taux brut annuel des PEL ouverts à partir du 1er janvier 2026 est de 2 %. Pour les plans récents soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 %, cela correspond à environ 1,4 % net de fiscalité.
Pourquoi deux PEL affichent-ils des rémunérations différentes ?
Leur taux dépend de leur génération, c’est-à-dire de leur date d’ouverture. Chaque période peut avoir un taux réglementé distinct, garanti ensuite pour les contrats concernés.
Le taux de rémunération du PEL est-il celui du prêt immobilier ?
Non. Le taux rémunère l’épargne placée sur le plan. Le prêt épargne-logement obéit à un taux distinct, déterminé selon la date d’ouverture et les règles applicables aux droits à prêt.
